一级建造师-建筑-1A425041项目资金管理(一级建造师建筑工程管理与实务教材目录)

一级建造师-建筑-1A425041项目资金管理(一级建造师建筑工程管理与实务教材目录)

每天坚持更新一节知识点,也希望手机前的你坚持每天利用碎片时间读读,你会发现,即使考试临近,对于有准备的你来说也没有一点问题。

1A425000项目合同与成本管理

1A425040施工商务管理

1A425041项目资金管理……P307

项目的资金管理目的是保证收入、节约支出、集中管理、防范风险和提高项目资金使用效益。

项目资金管理的原则是:统一管理、分级负责;归口协调、流程管控;资金集中预算控制;以收定支、集中调剂。

项目实施过程中发生的所有资金收支行为均应纳人项目资金管理。

项目经理部负责项目资金的使用管理,负责编制年、季、月度资金收支计划

项目经理部主要管理职责是:

1.制定本项目资金预算管理实施细则;

2.组织落实项目资金收支有序开展,确保项目资金及时回收和合理支出;

3.编制、上报和执行项目资金预算;

4.编制项目预算执行情况月报。

项目经理部在进场前编制本项目的资金预算表编制的主要依据是工程项目合同中的收款条款、保修金条款、工期条款﹔借款合同;项目策划书;施工组织设计;物资采购合同,周转材料租赁合同,设备采购租赁合同,项目费用支出计划、目标成本。项目资金

预算表包括的主要内容有:

1.期初资金结余

指项目在开工前的自有资金。

2.现金收入合计

收到的资金包括工程预付款、工程备料款、工程进度款、索赔、设计变更款、工程奖励款、工程尾款、筹措的借款、票据款、租金收入、废旧物资设备处置款及其他相关款项。

3.现金支出合计

支出的资金包括劳务分包款、专业分包款、材料设备款、缴纳税费、项目管理(间接)费、归还借款和利息、兑付到期票据款、上缴上级单位管理费和其他一些相关支出。

4.当月净现金流

当月现金收入合计减去当月现金支出合计。如果差值为正则说明项目当月现金有盈余,能够保证项目各项工作的开展;如果差值为负,则说明现金出现短缺,可能影响项目各项工作的开展。

5.累计净现金流

将每月净现金流进行累加,当累计净现金流为正时,说明项目资金充足,能够保证项目的顺利进行。否则,可能影响项目的顺利进行。

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